Есть несколько вечных споров, которые действительно могут разделить толпу:

  • Сложить кусок пиццы перед тем, как откусить?
  • Кошки против собак?
  • Является ли длинный бутерброд, наполненный мясом, сыром и приправами, «героем», «субпродуктом», «мясорубкой» или «булочкой»?
  • Следует ли отложить социальное обеспечение?

Я собираюсь изложить свою позицию по поводу обсуждения сроков в системе социального обеспечения в этом сообщении в блоге. Но прежде я поделюсь своей точкой зрения по этим менее важным (но, возможно, столь же поляризующим) вопросам: я не складываю пиццу — я ем каждый кусочек медленно и смакую каждый кусочек. Я в Team Dog. А я живу в Нью-Джерси, поэтому, естественно, мне нравятся итальянские мотыги .

Я также не буду скрывать свою позицию в дискуссии о сроках службы социального обеспечения: я предлагаю отложить ее до 70 лет, если вы можете. Налоговое планирование является важной частью любой инвестиционной стратегии, и отсрочка выплаты пособия по социальному обеспечению может повысить общую налоговую эффективность вашего пенсионного плана. Вот как.

Контролируйте свои налоги сейчас и позже

Используя традиционные активы, отсроченные по налогам, до сбора социального обеспечения, вы можете контролировать свои налоги как сейчас, так и позже. Ваше пособие по социальному обеспечению может подлежать 1 из 3 возможных налоговых режимов в зависимости от вашего дохода на момент получения:

  • Он не облагается федеральным подоходным налогом.
  • До 50% будет облагаться федеральным подоходным налогом.
  • До 85% будет облагаться федеральным подоходным налогом.

Допустим, вы выходите на пенсию в возрасте 62 лет и покрываете свои расходы на жизнь, снимая средства с отложенного налогообложения пенсионного счета — традиционного ИРА. Сумма, которую вы снимаете со своего традиционного IRA, снизит баланс вашего счета. Это может уменьшить ваши будущие обязательные минимальные выплаты (RMD), которые рассчитываются путем деления баланса вашего пенсионного счета (по состоянию на 31 декабря прошлого года) на коэффициент ожидаемой продолжительности жизни IRS.

Поскольку ваш RMD считается обычным доходом, более мелкие распределения могут помочь вам контролировать свой доход, когда вы начнете получать пособие по социальному страхованию в возрасте 70 лет. Если вы получите более низкий уровень дохода на момент получения, вы будете в лучшем положении для получения социального обеспечения. Страховые платежи, которые могут не облагаться налогом (или облагаться налогом в меньшем размере). Такое управление пенсионным доходом также может помочь вам получить право на оплату более низких страховых взносов по частям B и D Medicare, которые рассчитываются на основе вашего дохода.

В приведенном ниже примере показано, как Майкл и Патрисия, гипотетическая супружеская пара, могут уменьшить свое федеральное налоговое бремя, отложив выплату пособий по социальному обеспечению до возраста 70 лет (для получения дополнительной информации см. наше Введение в социальное обеспечение.)

Как задержка выплаты пособий влияет на федеральные налоги

Chart showing amount of federal taxes and after-tax income for Michael and Patricia if they collect Social Security at age 62 vs. age 70.

Примечание: В приведенном выше сценарии 1 супружеской паре Майклу и Патриции 62 года. Они снимают 51 000 долларов с IRA, что облагается налогом. Исходя из их доходов в возрасте 62 лет, 85% их пособий по социальному обеспечению в размере 24 000 долларов США подлежат налогообложению. Если предположить, что у них нет другого дохода и они используют стандартный вычет, их федеральные налоги составляют 5 252 доллара. В сценарии 2 в возрасте 70 лет они снимают 32 760 долларов США из IRA, что облагается налогом. Исходя из их истории заработка в возрасте 70 лет, только 34% их пособий по социальному обеспечению подлежат налогообложению, при условии, что у них нет другого дохода и используется стандартный вычет. Их федеральные налоги составляют 2031 доллар. В этом сценарии их общие налоги немного выше за годы до того, как они подадут заявление на получение пособия по социальному обеспечению, но более низкие налоги после 70 лет компенсируют первоначальные налоговые затраты менее чем за 2 года.

Получайте гарантированный доход

Никто не может предсказать будущее. Но я думаю, можно с уверенностью предположить, что по мере увеличения численности пенсионеров в стране политики будут принимать меры для сохранения гарантированного источника дохода, доступного для большинства американцев в течение почти 83 лет.

Если вы будете ждать получения социального обеспечения, вы можете опасаться, что не получите пособие, когда будете готовы собирать его. Однако сложность системы социального обеспечения и переменные, которые могут влиять на размер вашего будущего пособия, не должны мешать вам создать комплексный план пенсионного дохода, который поддерживает ваши долгосрочные цели и включает все ваши источники дохода на пенсии. Ваш план должен быть основан на том, что вы знаете сегодня, и быть достаточно гибким, чтобы адаптироваться к законодательным изменениям, которые произойдут.

Реалистично оценивайте продолжительность своей жизни

Как инвестор, вы хорошо разбираетесь в том, как правильно распределять активы и допускать риски. Вы уравновешиваете потребность в достижении долгосрочных целей с необходимостью спать по ночам. То же самое и при принятии решения о том, когда получать социальное страхование.

По данным Общества актуариев, мужчина, которому сегодня 65 лет, может рассчитывать дожить в среднем до 86 лет. Женщина может рассчитывать дожить до 89 лет. В связи с этим мы призываем супружеские пары учитывать шансы как минимум 1 супруга, живущая в возрасте до 90 лет. И хотя это среднее значение является хорошей проверкой реальности, вам следует учитывать личные факторы, такие как ваше текущее состояние здоровья, семейный анамнез и образ жизни, когда вы думаете о своей ожидаемой продолжительности жизни.

У женщин в моей семье долголетие на их стороне, поэтому я вполне могу признать, что у меня низкий риск смерти, прежде чем я «окуплюсь» из-за отсрочки выплаты пособия по социальному обеспечению. Моя мама находится на ветви того же генеалогического древа, но она не готова признать, что доживет до 90 лет.

Споры о сроках службы социального обеспечения носят личный и эмоциональный характер. Это требует, чтобы вы столкнулись с собственной смертностью, взвесили потенциальные риски и приняли решение, которое не мешает вам спать по ночам. Я планирую отложить социальное обеспечение до 70 лет. Но, несмотря на нашу общую наследственность и похожий образ жизни, моя мама может не прийти к такому выводу.

Получайте реальную прибыль

Вы можете подать заявку на пособие по социальному обеспечению, когда вам исполнится 62 года, но при этом вы получите уменьшенный процент от полной суммы пособия. Процент, который вы получаете, зависит от того, насколько раньше вы собираетесь получить пенсию по сравнению с вашим полным пенсионным возрастом (который зависит от года вашего рождения). Это сокращение является постоянным, поэтому ваше пособие будет уменьшено на всю жизнь.

Если вы получите пособие по достижении полного пенсионного возраста, вы получите всю сумму пособия. Если вы откладываете Социальное обеспечение после достижения полного пенсионного возраста, он будет увеличиваться на 8% каждый год, пока вы не достигнете 70-летнего возраста. Увеличение на 8% является «реальным», то есть с поправкой на инфляцию для поддержания постоянной покупательной способности.

Рентабельность инвестиций на не пенсионные и пенсионные счета не гарантируется и не корректируется на инфляцию. Таким образом, даже если вы зарабатываете 8% среднегодовой доходности инвестиций каждый год в течение 8 лет, нет гарантии, что ваши доходы от инвестиций с 8-го года будут иметь такую ​​же покупательную способность, как и с 1-го года.

Оставьте наследие эффективного с точки зрения налогообложения

Если вы хотите оставить финансовое наследство своим наследникам, оставьте им доллары, эффективные с точки зрения налогообложения. Наиболее эффективные с точки зрения налогообложения доллары, которые можно завещать, — это активы, хранящиеся на счетах Roth, поскольку любое распределение, которое берет наследник, не облагается налогом на прибыль. После счетов Рота активы на налогооблагаемых счетах являются наиболее экономически выгодным с точки зрения налогообложения долларом для наследования, поскольку стоимость инвестиций будет увеличена для бенефициара. С другой стороны, активы на счете с отсроченным налогом, например традиционном IRA, менее эффективно с точки зрения налогообложения для наследования. Любое снятие средств получателем будет облагаться налогом по его обычной ставке подоходного налога.

Ваше пособие по социальному обеспечению может быть передано вашему супругу (-е) только после вашей смерти, что может показаться аргументом против отсрочки. Однако большинство пенсионеров могут использовать комбинацию ресурсов, включая пенсии, аннуитеты, заработную плату с частичной занятостью и активы, отложенные по налогам, для замены своей зарплаты, пока им не исполнится 70 лет. Затем они могут использовать свои пособия по социальному обеспечению (которые вырастут на 8). % в год с момента достижения ими полного пенсионного возраста до 70 лет), чтобы возместить часть, если не всю, их зарплату на протяжении всей жизни.

В обмен на ожидание всего 4 года (при условии, что ваш полный пенсионный возраст — 66 лет), чтобы начать сбор, вы получите значительно большее пособие, чтобы увидеть вас в следующие 20 с лишним лет на пенсии.

В приведенном ниже гипотетическом примере показано ежемесячное пособие, которое вы будете получать в зависимости от вашего возраста, когда вы начнете получать. Допустим, ваш полный пенсионный возраст составляет 66 лет, и в то время ваше полное пенсионное пособие составляет 2000 долларов в месяц. Если вы откладываете Social Security, ваше пособие будет расти на 8% ежегодно в течение 4 лет. Когда вы начнете собирать деньги в возрасте 70 лет, вы будете получать на 600 долларов больше каждый месяц до конца своей жизни.

Ежемесячное пособие в зависимости от возраста, в котором вы начали получать

Chart showing how Social Security monthly benefits increase every year if you defer taking your benefits (up until age 70).

Примечание. Пример исключает инфляцию.

Продолжая этот пример, если вы отложите выплату пособия до достижения 70-летнего возраста и доживете до 90-летнего возраста, вы получите 652 560 долларов в Социальное обеспечение в течение всей жизни. Если вы не откладываете выплату пособия и начнете собирать его в своем пенсионном возрасте (66 лет), вы получите почти на 80 000 долларов меньше за всю жизнь.

Пожизненное пособие в зависимости от возраста, который вы получаете

Chart showing how Social Security lifetime benefits increase every year if you defer taking your monthly benefits (up until age 70).

Примечание. Пример исключает инфляцию.

Выбор за вами

Вечные дебаты продолжаются, потому что это честный бой — обе стороны спора остаются верными. Если сложить пиццу, ее будет легче есть; не складывается, продлевает срок службы. Кошки независимы; собаки верны. Как бы вы это ни называли, бутерброд восхитителен, так что просто наслаждайтесь им. Получение Социального обеспечения в достижении полного пенсионного возраста означает, что вы сможете сохранить другие финансовые ресурсы; отсрочка до 70 лет означает, что вы получите больше денег, когда соберете деньги.

На ваше решение о получении социального страхования, вероятно, повлияют несколько личных факторов. Рискуя показаться болезненным, вы не узнаете, действительно ли вы приняли «правильное» решение, пока не станет слишком поздно. Итак, лучший совет, который я могу предложить, — это выбрать дату начала работы по социальному обеспечению на основе фактов, которые вы знаете прямо сейчас. Если после того, как вы приняли решение, вы выспитесь, значит, вы на правильном пути.